2012年監(jiān)理工程師考試工程建設(shè)合同管理知識點79

　　建筑企業(yè)如何防范建筑工程合同風(fēng)險$lesson$

　　【摘要】 建筑工程合同風(fēng)險較大，化解風(fēng)險是建筑企業(yè)非常關(guān)注的問題。建筑企業(yè)要正確評價風(fēng)險，采取適當(dāng)?shù)姆婪洞胧?/P>

　　建筑工程合同風(fēng)險屬于建筑工程風(fēng)險，建筑工程周期較長，所涉及的風(fēng)險因素多，風(fēng)險較大。其次是參與工程的各方均有風(fēng)險，但承擔(dān)風(fēng)險的大小卻有所不同。具體來講，在一個工程中，在建設(shè)工程決策階段，業(yè)主承擔(dān)主要風(fēng)險，投資決策失誤意味整個項目失敗。在工程建造過程中，建筑企業(yè)承擔(dān)的風(fēng)險遠(yuǎn)大于業(yè)主。正是這個原因，建筑行業(yè)中增大了建筑企業(yè)的索賠權(quán)限。建筑工程合同風(fēng)險的損失主要有以下幾點：一是投資風(fēng)險。二是非建筑企業(yè)原因造成的社會風(fēng)險和客觀風(fēng)險，如地震類自然災(zāi)害，這種風(fēng)險一般難于預(yù)料和防范。三是主觀類風(fēng)險，這里特指不守誠信的欺詐類風(fēng)險。

　　應(yīng)該看到，任何建筑企業(yè)不可能在承攬工程時不承擔(dān)風(fēng)險， 但如何承擔(dān)風(fēng)險，承擔(dān)多大風(fēng)險，以及如何化解風(fēng)險是一個建筑企業(yè)不得不關(guān)注的問題?；怙L(fēng)險之前必須對其進(jìn)行識別，風(fēng)險管理實際上就是一個識別、確定風(fēng)險和實施化解風(fēng)險的過程。建筑工程風(fēng)險識別有以下特點：第一，個別性，由于建筑工程的地點不同，投資方不同，地區(qū)間自然環(huán)境、政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境的差異，使工程的風(fēng)險有很大的差異。反映在合同風(fēng)險中，建筑企業(yè)應(yīng)對投資方擬建的工程的意圖和投資方誠信度做專門考察，認(rèn)真研究其項目的風(fēng)險個別性。第二，風(fēng)險的識別是由人來完成的，無論是老師團(tuán)還是領(lǐng)導(dǎo)層都面臨本身專業(yè)知識和社會實踐經(jīng)驗的限制。因此，在風(fēng)險識別時，要注意征求廣泛的意見，收集一切有用的信息。第三，鑒于建筑工程所涉及的風(fēng)險因素較多，盡量對風(fēng)險評級，作定性和定量分析，建立初始風(fēng)險清單。第四，對風(fēng)險結(jié)果的不確定性要作出適當(dāng)?shù)念A(yù)測，但不要過于樂觀，因為它是隨時間和事物發(fā)展而變化的。總之，只有在充分評價擬建項目風(fēng)險的特別點后才能正確評價風(fēng)險的大小和危害程度。在風(fēng)險識別過程中要通過多種方法進(jìn)行判斷。風(fēng)險評價尤為重要，特別在準(zhǔn)備合同文件和談判之前風(fēng)險評價是必須的，其結(jié)果將會直接影響風(fēng)險對策。在建筑工程合同風(fēng)險管理上，風(fēng)險評價要充分考慮企業(yè)自身的經(jīng)濟(jì)目的，要對不守誠信類風(fēng)險高度重視和充分評價，因為許多投資方誘使建筑企業(yè)墊資承攬工程項目，待工程竣工后，這類投資方或長期欠拖款或?qū)⒐こ坛鲑u轉(zhuǎn)讓抵押等。這類事件在國內(nèi)發(fā)生不少，造成建筑企業(yè)很大的損失。

　　預(yù)測和評價的目的是為了防范風(fēng)險，所以防范措施是必不可少的。防范措施就是制定相應(yīng)的預(yù)防計劃、災(zāi)難計劃、應(yīng)急計劃，并在合同中用條款形式加以明確。建筑企業(yè)在投標(biāo)報價時，要定出最低的贏利目標(biāo)，當(dāng)?shù)谱畹偷内A利目標(biāo)后達(dá)到成本線時，就可能引起經(jīng)濟(jì)風(fēng)險。所以說，最低的贏利目標(biāo)是一個底線，如投資方不能滿足時，可考慮拒絕對方。在經(jīng)濟(jì)利益原則下，對投資方的誠信和社會信譽度進(jìn)行評價和提出風(fēng)險對策，對其提出的條件要加以審查和研究，以防和約陷阱。如有的投資方希望建筑企業(yè)墊資施工，建筑企業(yè)如同意，對于這點在合同中要加入防范條款，比如說加入索要履約保證金或銀行履約保函或有效的擔(dān)保條款等。

　　有的投資方的擬建工程各種手續(xù)不全，特別是土地使用許可證等，則建筑企業(yè)在合同中要特別指明有此造成的后果由投資方負(fù)責(zé)，在施工過程中由此引起的損失也要由投資方負(fù)責(zé)。有的投資方希望建筑企業(yè)在工程竣工后，分若干年交付工程款，建筑企業(yè)則應(yīng)在合同中加入要投資方尋找合適的擔(dān)保人的條款。在合同中加入變更和索賠的條款也有利于防范和轉(zhuǎn)移風(fēng)險，如對設(shè)計變更和其他變更的工程量確定，以及對由此引發(fā)的工程價款的確定，這有利于建筑企業(yè)免于額外損失。加入必要的索賠條款有利于化解投資方和其他第三方給建筑企業(yè)造成的損失，特別對客觀風(fēng)險如不可抗力等巨大災(zāi)難帶來的損失。在合同中盡可能加入工程保險條款。實踐證明，雖然風(fēng)險化解的方式很多，如風(fēng)險回避、風(fēng)險自留、損失控制、風(fēng)險轉(zhuǎn)移等。但能使自己損失最小的方式還是風(fēng)險轉(zhuǎn)移，工程保險就是風(fēng)險轉(zhuǎn)移的最好手段和途徑。

　　防范建筑工程合同風(fēng)險組建以工程經(jīng)濟(jì)老師和工程技術(shù)人員法律顧問為主的合同管理機(jī)構(gòu)也非常重要?，F(xiàn)今投資方在擬定投資方案工程合同時一般都聘用造價師事務(wù)所或其專業(yè)工程咨詢機(jī)構(gòu)，他們都具有很高的專業(yè)水平。他們的合同談判實施方案中一般含有對承包方反索賠或不公正的明示條款，故建筑企業(yè)在合同談判中必須擁有與之相匹敵的專業(yè)力量。機(jī)構(gòu)人員必須掌握我國現(xiàn)有的有關(guān)建筑工程的法律法規(guī)，掌握國家經(jīng)濟(jì)政策和推薦的標(biāo)準(zhǔn)工程類合同文本的使用，如果是承攬國際工程或投資方要求使用FIDIC合同系列文本，則也應(yīng)掌握它。在合同談判階段，機(jī)構(gòu)人員要從法律法規(guī)上、工程質(zhì)量進(jìn)度造價上以及預(yù)防不可抗力上認(rèn)真研究該工程的特殊性，如該工程是否符合國家的法律法規(guī)要求，是否符合當(dāng)?shù)匾?guī)劃部門的審批，工程的設(shè)計文件是否完整，雙方對中要事件的合同條款文字理解出現(xiàn)不一致時如何解決等。結(jié)合具體的贏利目標(biāo)，對投資方的不合理要求，要本著追求最大利益原則，做到態(tài)度友好據(jù)理力爭。在簽署合同時，條款要嚴(yán)密完整，文字要精確恰當(dāng)，不留文字漏洞。

　　執(zhí)行合同時，積極處理風(fēng)險后果也是防范建筑工程合同風(fēng)險的重要內(nèi)容之一。合同管理應(yīng)當(dāng)貫穿整個工程承包建設(shè)過程，所以合同風(fēng)險也貫穿整個工程承包建設(shè)過程，對這一點許多建筑企業(yè)認(rèn)識不夠。風(fēng)險發(fā)生后，應(yīng)啟動災(zāi)難計劃和應(yīng)急計劃對出現(xiàn)的風(fēng)險后果進(jìn)行認(rèn)真負(fù)責(zé)研究，找出實際結(jié)果和預(yù)測結(jié)果的差異，并用貨幣量來衡量，分析其造成的原因，采取有效手段加以補(bǔ)救。如投資方不按時撥付工程進(jìn)度款，則考慮在合同限定的時效提出索賠。

　　總之，建筑企業(yè)在合同談判階段，要詳細(xì)的制定各種風(fēng)險的初始清單，對照它一一落實防范措施，并最終體現(xiàn)在合同中