2020年注冊會計師《財務(wù)成本管理》每日一練(11月19日)

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單選題

1、某股票的現(xiàn)行價格為 20 元，以該股票為標(biāo)的資產(chǎn)的歐式看漲期權(quán)和歐式看跌期權(quán)的執(zhí)行價格均為 24.96，都在 6 個月后到期。年無風(fēng)險報酬率為 8%，如果看漲期權(quán)的價格為 10 元，看跌期權(quán)的價格為( )元。

A.6.89

B.13.11

C.14

D.6

2、下列各項中，屬于貨幣市場工具的是( )。

A.優(yōu)先股

B.可轉(zhuǎn)換債券

C.銀行長期貸款

D.銀行承兌匯票

多選題

3、某公司股票的當(dāng)前市價為 6 元，有一種以該股票為標(biāo)的資產(chǎn)的看漲期權(quán)，執(zhí)行價格為 10元，到期時間為三個月，期權(quán)價格為 3 元。下列關(guān)于該看漲期權(quán)的說法中，正確的是( )。

A.該期權(quán)的內(nèi)在價值為 4 元

B.該期權(quán)處于實(shí)值狀態(tài)

C.如果希望買入該期權(quán)不虧損，股價最低需上漲至 13 元

D.該期權(quán)的時間溢價為 3 元

4、下列關(guān)于期權(quán)投資策略的表述中，正確的是( )。

A.保護(hù)性看跌期權(quán)可以鎖定最低凈收入和最低凈損益，但不改變凈損益的預(yù)期值

B.拋補(bǔ)看漲期權(quán)可以鎖定最高凈收入和最高凈損益，是機(jī)構(gòu)投資者常用的投資策略

C.多頭對敲組合策略可以鎖定最高凈收入和最高凈損益，適用于股價未來大幅波動的情況

D.空頭對敲組合策略可以鎖定最高凈收入和最高凈損益，在股價相對平穩(wěn)的市場中較適用

5、有一項看漲期權(quán)，期權(quán)成本為 5 元，標(biāo)的股票的當(dāng)前市價為 50 元，執(zhí)行價格為 50 元，到期日為 1 年后的今天，若到期日股票市價為 65 元，則下列計算正確的有( )。

A.多頭看漲期權(quán)到期日價值為 15 元

B.多頭看漲期權(quán)凈損益為 10 元

C.空頭看漲期權(quán)到期日價值為-15 元

D.空頭看漲期權(quán)凈損益為-10 元

答案見第二頁

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1、

【答案】C

2、

【答案】D

3、

【答案】CD

4、

【答案】BD

5、

【答案】ABCD

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